Сделки совершенные в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов

Подозрительные сделки должника-банкрота (архив)

12 сентября 2014 в 11:56

Одним из самых динамично меняющихся за последнее время является законодательство о несостоятельности (банкротстве).

Так, в Федеральном законе от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон) появилась отдельная глава III.1. «Оспаривание сделок должника» (изменения внесены ФЗ от 28 апреля 2009 г. № 73-ФЗ). Тем самым уточнены и дополнены специальные основания признания сделок недействительными.

Интересы кредиторов

Нормы гл. III.I ФЗ № 127-ФЗ направлены, прежде всего, на обеспечение интересов кредиторов должника, его конкурсной массы, поскольку, как показывает практика, в преддверии банкротства зачастую создается искусственная, подконтрольная заинтересованным лицам кредиторская задолженность, нередко сопряженная с реальным выводом имущества из владения будущего банкрота.

Подозрительная сделка

Статьей 61.2 Закона введено новое понятие – «подозрительная сделка».

Это сделка, совершенная должником при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена и (или) иные условия этой сделки существенно в худшую для должника сторону отличаются от рыночных.

Подозрительной также признается сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, если в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

Таким образом, в Законе содержатся как объективные критерии оспаривания подозрительной сделки — «неравноценность встречного исполнения», так и субъективные  — «намерение должника причинить вред кредиторам в их возможности получить удовлетворение своих требований за счет имущества должника».

Предусмотрено несколько специальных сроков давности подачи заявления об оспаривании сделки.

– в течение одного года до или после принятия судом заявления о банкротстве может быть признана недействительной сделка, совершенная должником, если она повлекла неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки.

–  в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления может быть признана арбитражным судом недействительной сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

О чем говорит закон в новой редакции

Интересно наличие в новой редакции Закона ряда презумпций, в частности:- предполагается, что заинтересованное лицо знало о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, если не доказано обратное (п. 3 ст. 61 Закона о банкротстве).

– цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается (п.

2 ст. 61.

2,), если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии определенных Законом условий. Так, это превышение стоимости полученного по сделке более установленных пределов; изменение места жительства (нахождения)  должника; уничтожение документов бухгалтерской отчетности; продолжение использования якобы проданного имущества.

В результате этих нововведений должны быть затруднены действия недобросовестных кредиторов, желающих, к примеру, в преддверии банкротства получить дополнительное обеспечение своих долгов.

Законодатель уточнил основания признания недействительными сделок должника с предпочтительным предоставлением, то есть совершенных должником в отношении отдельного кредитора или иного лица.

В частности, имеются в виду сделки, изменяющие очередность удовлетворения требований кредиторов; сделки, необоснованно предоставляющие обеспечение обязательств кредитора; сделки, приводящие к тому, что кредитор в момент совершения такой сделки может получить больше, чем получил бы в случае распределения имущества конкурсной массы при проведении конкурсного производства. Такие сделки могут быть признаны недействительными, если совершены после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом такого заявления.

При этом арбитражный суд может отказать в признании сделки недействительной в случае, если стоимость имущества, приобретенного должником в результате оспариваемой сделки, превышает стоимость того, что может быть возвращено в конкурсную массу в результате оспаривания сделки, или если приобретатель по недействительной сделке вернул все исполненное в конкурсную массу.

Особенность анализируемых новелл — изменение процессуального порядка рассмотрения требований о признании сделок должника недействительными и (или) применении последствий недействительности ничтожной сделки.

Если раньше оспаривание сделок должника происходило в исковом порядке, то теперь оспаривание сделки производится посредством подачи заявления в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника, и подлежит рассмотрению в рамках дела о банкротстве.

Нельзя не признать, что такой порядок оспаривания сделок, равно как и их исключительная подведомственность арбитражным судам, более эффективны, поскольку обеспечивается наиболее полный контроль суда, рассматривающего дело о банкротстве, за соблюдением прав участников дела о банкротстве; большая  компетентность суда при решении различных вопросов в ходе процедуры банкротства.

Как признать сделку недействительной

Последствия признания сделки недействительной предусмотрены ст. 61.6 Закона. В случае признания данной сделки недействительной в конкурсную массу возвращается все полученное по данной сделке. В случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре производится возмещение действительной стоимости этого имущества.

При этом у кредитора, чья сделка была оспорена, остается возможность удовлетворить свои требования за счет имущества по такой сделке, но только после удовлетворения интересов всех остальных кредиторов, что является своего рода штрафной санкцией за заключение недействительной сделки.

Безусловно, прежнее законодательство не позволяло столь эффективно оспаривать сделки, направленные на незаконное отчуждение имущества должником в преддверии банкротства.

Общие основания недействительности сделок, такие как фиктивность, притворность (ст. 170 ГК РФ), противность цели сделки основам нравственности и правопорядка (ст. 169 ГК РФ), не могли в полной мере служить точным обоснованием иска в условиях банкротства одной из сторон.

В результате, суды на практике могли отказывать в таких исках, руководствуясь нормами ст. 209 ГК РФ о наличии у собственников права отчуждения имущества по любой цене.

Лица, имеющие право на оспаривание сделок по специальным основаниям. Статья 61.9 Закона о банкротстве наделяет внешних и конкурсных управляющих практически исключительным правом по оспариванию сделок.

Кредиторы теперь должны вырабатывать единую позицию и принимать решение об оспаривании сделки на собрании кредиторов, что исключает затягивание дела о банкротстве отдельными кредиторами посредством злоупотреблений своими правами.

Вместе с тем, повышается ответственность арбитражного управляющего, более детально проработан механизм контроля и обжалования его действий.

Источник: https://sibadvokat.ru/arhive/podozritelnye-sdelki-dolzhnika-bankrota-arhiv

Что юристу надо знать про оспаривание сделок по выводу имущества

Количество подаваемых заявлений об оспаривании сделок по выводу имущества неуклонно растёт.

Это связано с тем, что в преддверии банкротства недобросовестные должники пытаются скрыть активы от кредиторов. В результате от имущества, находившегося в собственности должника, ничего не остаётся.

В такой ситуации, чтобы получить положенное, кредиторы вынуждены оспаривать сделки по выводу имущества.

Кредитор вправе обратиться с заявлением об оспаривании сделок, если размер кредиторской задолженности перед ним, включенной в реестр требований кредиторов, составляет более 10% общего размера кредиторской задолженности. Верховный суд Российской Федерации высказал позицию, что мелкие кредиторы могут объединять свои требования при подаче иска, чтобы набрать необходимые 10% (Определение ВС РФ от 10 мая 2016 года № 304-ЭС15-17156).

Порядок оспаривания сделок по выводу имущества установлен главой III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Более подробно положения об оспаривании сделок конкретизированы в Постановлении Пленума ВАС РФ от 23 декабря 2010 г. № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Подозрительная сделка по признаку неравноценного встречного предоставления

Оспорить такую сделку можно только в том случае, если должник совершил ее в течение 1 года до того, как было принято заявление о признании банкротом, или после того как это заявление было принято.

Для оспаривания сделки по этому основанию, потребуется доказать несоответствие цены сделки и (или) иных её условий на момент её заключения цене и (или) иным условиям, при которых аналогичные сделки совершаются в сравнимых обстоятельствах. По данной категории дел профессиональная оценка спорного объекта будет являться центральным доказательством.

Если у суда возникнут сомнения в достоверности представленных сведений, он сможет не принять представленный отчёт об оценке в качестве надлежащего доказательства, поэтому следует проверить данный документ на наличие юридических рисков.

В одном деле суд не принял отчёт оценщика, поскольку оценка атомобиля проводилась без его осмотра, при подготовке отчёта экспертом использовалась цена предложения без учёта условий эксплуатации его по виду своей деятельности на угольном разрезе и реального технического состояния автомобиля (Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 21 апреля 2015 года № Ф02-1434/2015 по делу № А33-190060/2012).

В другом деле суд не принял отчёт об оценке недвижимого имущества, поскольку он датирован 2011 годом, в то время как оспариваемые сделки совершены в 2014 году.

Кроме того, суд принял во внимание то обстоятельство, что до совершения указанных сделок в производственном комплексе произошел пожар, в результате которого произошло обрушение конструкций здания (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 25 мая 2016 № Ф05-12317/2015 по делу N А41-47870/2014).

В третьем деле суд не принял отчёт об оценке, так как в нём было указано, целью оценки являлось определение рыночной стоимости объекта недвижимости для внесения в качестве залога для обеспечения кредита. В отчёте было отражено, что результаты расчётов могут применяться исключительно в указанных целях (Постановление ФАС Северно-Западного округа от 15 марта 2011 года по делу № А56-53851/2009).

Зачастую стороны предоставляют суду отчёты об оценке, в которых фигурируют диаметрально противоположные выводы.

Например, в практике Верховного суда РФ имеется дело, в котором было представлено четыре отчёта об оценке с разными результатами.

ВС РФ высказал свою позицию, что в таком случае суд должен предложить оппонентам проведение судебной экспертизы (Определение от 20 июня 2016 года № 305-ЭС15-10323 по делу № А40-113869/2012).

Подозрительная сделка по признаку цели причинения вреда

Оспорить сделку по такому основанию можно только в случае, если она была совершена в течение 3х лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления.

Для оспаривания нужно доказать совокупность следующего ряда обстоятельств:

• Сделку совершили с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;
• Вред имущественным правам кредиторов был причинён в результате ее совершения;
• На момент сделки другая сторона сделки знала/должна была знать об указанной цели должника на момент совершения сделки.

Что понимается под вредом имущественным правам кредиторов? Уменьшение стоимости размера имущества должника и/или увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, которые привели или могут привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов удовлетворить свои требования по обязательствам должника за счёт его имущества.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается:

• Если должник отвечал признаку неплатёжеспособности или недостаточности имущества на момент совершения сделки, и она была совершена безвозмездно или же в отношении заинтересованного лица.

В одном деле стороны сделки произвели зачёт встречных требований. Заявитель представил сведения из ЕГРЮЛ, из которых следовало, что руководителем должника и другой стороны сделки являлось одно и то же лицо (Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 2 июня 2017 года по делу № А58-7910/2014).

• Если стоимость переданного в результате совершения сделки имущества либо принятых на себя обязательств и (или) обязанности составляет 20% и более балансовой стоимости активов должника, которую определила бухгалтерская отчётность должника на последнюю отчётную дату перед тем, как сделка совершилась.

Например, в деле № А40-7292/15 удалось оспорить договор поручительства по обязательству в размере 200.000.000 рублей, что превышало размер активов должника более чем в 956 раз (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 27.09.2017 № Ф05-4127/2016 по делу № А40-7292/15).

Затрагивая вопрос о том, должна ли была другая сторона сделки знать об указанных обстоятельствах, суд обращает внимание на то, насколько она могла установить наличие этих обстоятельств, действуя разумно и проявляяя требующуюся от неё по условиям оборота осмотрительность.

На осведомлённость указывают неоднократное обращение должника к кредитору с просьбой об отсрочке долга, известное кредитору длительное наличие картотеки по банковскому счёту должника и подача им заявления о признании себя банкротом.

Суды также учитывают наличие общедоступных сведений, которые имелись в отношении неудовлетворительного финансового состояния должника. Стоит изучить информацию в отношении должника по базе данных исполнительных производств, проверить его адрес на массовость на сайте egrul.nalog.ru.

Например, в деле № А40-124117/15 суд указал, что на момент совершения оспариваемых сделок в отношении должника были возбуждены исполнительные производства, должник был зарегистрирован по адресу массовой регистрации. 

Поскольку эти сведения являются общедоступными, стороне по сделке должно было быть известно о неудовлетворительном финансовом состоянии должника (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 03 ноября 2017 года № Ф05-15689/2017 по делу № А40-124117/2015).

В деле № А40-219426/16 суд посчитал, что третьему лицу должно было быть известно о неплатёжеспособности должника, поскольку в СМИ распространялась информация о возможной санации последнего, а крупнейшие международные рейтинговые агентства понизили его рейтинг, указав на снижение прибыльности и ухудшение капитальной базы (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 26 октября 2017 года № Ф05-14806/2017 по делу № А40-219426/2016).

***

При рассмотрении заявлений об оспаривании сделок должника в 50% случаев суды встают на сторону кредитора: из 9 532 заявлений, поданных в первой половине 2017 года, было удовлетворено 4681 заявлений. Таким образом, подача заявления об оспаривании сделок должника является эффективным механизмом увеличения размера конкурсной массы.

Источник «Клерк.ру»

Источник: https://legal-support.ru/information/publications/chto-uristu-nado-znat-pro-osparivanie-sdelok-po-vyvodu-imushhestva/

Признание судом сделки, совершенной должником, недействительной по ст. 61.2 Федерального закона

Возможность признания сделок в процессе банкротства юридического лица недействительными направлена, в первую очередь, на защиту интересов кредиторов. Для этого закон наделил уполномоченные инстанции правом изъять те активы, которые были выведены в нарушение гражданско-правовых норм. Порядок признания сделок недействительными регулируется положениями ст. 61.2 127-ФЗ.

Структура и содержание статьи

Ст. 61.2 посвящена оспариванию сделок юридического лица в ходе процедуры признания его финансовой несостоятельности.

Под оспариванием сделок юридического лица подразумевается аннулирование договорных условий и его правовых последствий.

Рассматриваемая статья состоит из двух пунктов. В п. 1 указаны объективные критерии для оспаривания сделки юрлица. Это неравноценность встречного исполнения.

Сделки обжалуются непосредственно в ходе процесса о банкротстве юрлица. Обычно такие ходатайства рассматриваются арбитражным судом, в котором рассматривались дела о признании несостоятельности. Также заявитель, который не имеет статуса управляющего, вправе подать иск в мировой суд.

При этом копии заявления об оспаривании сделок должны быть переданы в пользу всех потенциальных участников процесса. Сделки должника в ходе банкротства могут быть оспорены управляющим, уполномоченным органом, кредитором и контрагентом по заключенному договору.

Кредиторы наделены правом самостоятельного оспаривания сделок должника, включения данного вопроса в повестку дня кредиторского собрания и отправки предложения управляющему по передаче иска в суд.

Правовыми последствиями обжалования сделки является:

1. Договорные обязательства утрачивают свое правовое значение.
2. Активы, переданные в рамках оспоренного контракта, изымаются и перенаправляются в конкурсную массу.

В процессе признания банкротства юридического лица обжалуются договоренности, которые прямо влияют на права и обязанности компаний:

1. Изменения окладов и премиальных.
2. Списание имеющихся обязательств.
3. Списание налогов и сборов.

В особом порядке обжалуются договоренности, которые были заключены не должником, а иными лицами за его счет: в частности, зачет задолженности займодателем, изъятие активов, перечисление выручки от продажи юридического лица.

Гражданско-правовые сделки, результатом которых стал переход активов юрлица к третьим лицам, также могут быть обжалованы. В этом случае участником процедуры обжалования становится новый собственник.

Процесс обжалования договоренностей в процессе несостоятельности юридических лиц обладает собственными особенностями. В данном случае стоит учитывать не только положения ст. 61.2 127-ФЗ, но и Постановление Президиума ВАС РФ от 2009 года №32, Постановление Пленума ВАС РФ №63 от 2010 года.

Таким образом, в процессе признания юридического лица несостоятельным все совершенные им сделки подлежат оспариванию на общих и особых основаниях.

Признание судом сделки, совершенной должником, недействительной

Оспариваемые операции юрлица можно разделить на несколько групп:

1. Подозрительные сделки.
2. Договоренности с предпочтением. Основными признаками наличия договоренностей с предпочтением является то, что по их результатам одному из кредиторов было оказано больше предпочтений или удовлетворены претензии одного партнера в ущерб интересов других контрагентов. Например, долг перед определенной компанией был погашен в обход очередности.
3. Недействительные.

Первые две разновидности гражданско-правовых сделок можно обжаловать по спецоснованиям, а третью – только на общих основаниях. В некоторых случаях управляющий в деле о банкротстве оспаривает сделку сразу по нескольким основаниям, чтобы суд наверняка принял его позицию и посчитал достаточной доказательную базу.

Признаку подозрительности соответствует множество договоров юридического лица. Основным критерием для отнесения сделки к подозрительной является подписание договоренностей с неравноценными встречными условиями. То, что встречное исполнение было неравноценным, определяется методом оценки обоснованности цены по договору. Именно по этому критерию можно оспорить сделку на основании п. 1 ст. 61.2 127-ФЗ.

Подобная неравноценность может определяться по схожим операциям, которые совершаются другими лицами на аналогичных условиях. В частности, речь идет о договорах, подписанных на нерыночных условиях по заниженной цене.

В случае если продажа имущества потенциально несостоятельной компании осуществлялась по регулируемым тарифам, то при определении обязательства неравноценным нужно учитывать действующие тарифы.

Такие неравноценные договоренности оспариваются в случае их заключения в течение года до начала банкротства или после начала процедуры.

Стоит отметить, что в 127-ФЗ приведены только специальные основания для признания сделок недействительными. Тогда как сделки также допускается оспорить с опорой на гражданско-правовое законодательство. К общим основаниям для оспаривания сделок по Гражданскому кодексу можно отнести:

1. Если условия контракта нарушили положения закона.
2. Операция противоречит нравственным основам.
3. Договор является мнимым.
4. Он подписан с недееспособным и малолетним лицом.
5. Условия госконтракта вступают в противоречие с действительными интересами юрлица (обычно это извлечение прибыли).
6. Сделка подписана под воздействием угроз, обмана или насилия.

Для того чтобы сделка была признана недействительной по нормам п. 1 ст. 61.2, не требуется ее исполнения обеими сторонами или одной из сторон сделки, так как неравноценность встречного исполнения может быть установлена на основе учета условий сделки.

Сделка должна быть заключена на существенно в худшую для должника сторону условиях и отличаться от цены, при которой им были совершены аналогичные сделки. При этом сопоставлять условия оспариваемого договора по рекомендациям ВАС следует не только с прочими сделками, подписанными должником, но и теми, которые были подписаны с прочими участниками оборота.

Также на основании п. 1 ст. 61.2 127-ФЗ можно оспорить сделки с формально равноценным исполнением, но только если должник на момент ее подписания понимал, что у его контрагента отсутствуют ресурсы для исполнения обязательств.

Стоит учитывать, что на основании п. 1 ст. 61.2 127-ФЗ не допускается оспаривание сделок, которые не предполагают встречное исполнение. Это например, договоры дарения, поручительства или залога. При их оспаривании нужно сделать упор на п. 2 ст. 61.2 127-ФЗ или на общие основания по Гражданскому кодексу.

Признание судом сделки, совершенной должником в целях причинения вреда правам кредиторов, недействительной

По п. 2 ст. 61.2 127-ФЗ могут быть оспорены сделки, направленные на причинение имущественного вреда кредиторам.

Недействительные сделки при признании банкротства юрлица определяются по трем основным критериям:

1. Такие сделки нанесли ущерб имущественным интересам кредиторов.
2. Должник ставил цели нанесения имущественного вреда кредиторам.
3. Контрагент знал о недобросовестных намерениях должника.

Согласно п. 5 Постановления Пленума ВАС от 2010 года №63, суд может признать сделку недействительной только при одновременном соблюдении трех указанных условий.

В данном случае важное значение придается доказательной базе. Лицо, которое оспаривает данную сделку, должно доказать, что в результате нанесенного ущерба существенно уменьшилась стоимость активов юрлица, а его задолженность перед кредиторами увеличилась. В результате такое положение привело к формированию предпосылок для банкротства юрлица.

Договоренности, которые не допускается обжаловать в ходе процедуры банкротства, разделяются на две разновидности:

1. Те, которые находятся под законодательным запретом для обжалования. В частности, это договоры, заключенные в результате торгов; стандартные соглашения по передаче активов или приему обязательств на сумму, которая не превышает 1% от стоимости активов; договоры, по результатам которых компания получила адекватное встречное исполнение.
2. Операции с истекшим сроком давности для оспаривания. В отношении п. 1, 2 ст. 61.2 предусмотрены разные сроки исковой давности. Если сделку можно одновременно оспорить по нескольким основаниям, то применяется больший срок давности в течение 3 лет.

В каких ситуациях предполагается цель причинения вреда имущественным правам кредиторов

Потенциального банкрота могут обвинить в том, что он имел намерения причинения имущественного вреда кредиторам при соблюдении одного из следующих условий, которые перечислены в п. 2 ст. 61.2 127-ФЗ:

1. По результатам выполнения договорных условий компания приобрела признаки неплатежеспособности, и это стало одной из причин инициации процедуры признания ее финансово несостоятельной.
2. На момент подписания договора компания уже имела финансовые затруднения, сложности при взаиморасчетах с кредиторами и была на грани банкротства.
3. Сделка была безвозмездной и не предполагала оплату в пользу должника.
4. Сделка заключена для выгоды заинтересованного лица.
5. Она была заключена для выплаты доли одному из участников компании.
6. Если стоимость передаваемого имущества в рамках сделки превысила 20% от совокупной оценки активов юрлица.
7. Если в процессе операции должником было изменено место регистрации, скрыты активы, искажена отчетность, была допущена халатность из-за уничтожения бухгалтерских документов.
8. Если фактически компания-должник продолжила распоряжаться имуществом (влиять на его местонахождение, передавать его в аренду или залог и пр.), которое перешло к другому собственнику незаконно.

Тогда как контрагента должника по совершаемой сделке могут обвинить в неблагонадежных намерениях при условии, что он выступает заинтересованным лицом (например, учредители обеих компаний имеют родственные связи или являются единым лицом) или обладал сведениями о сложном финансовом положении юрлица или сведениями о нарушении им интересов займодателей. Такая информация могла быть у контрагента из открытых источников: ведь все сведения о введении в отношении юрлица отдельных этапов банкротства (процедуры наблюдения, конкурсного производства и пр.) размещаются в открытом доступе.

Сделки, которые привели к причинению имущественного вреда должнику и его кредиторам, имеют более продолжительный период для оспаривания. Он составляет 3 года до начала процедуры банкротства или 3 года после.

Таким образом, статья 61.2 127-ФЗ предусматривает основания для признания договоров, подписанных компанией в стадии банкротства, недействительными.

По результатам оспаривания таких сделок отчужденное в их рамках имущество должника подлежит возврату в конкурсную массу и может быть направлено на погашение обязательств перед кредиторами. В рамках ст. 61.

2 127-ФЗ допускается оспаривание договоров, которые заключены на крайне невыгодных условиях для должника, существенно отличающихся от рыночных. Также по ним можно признать недействительными сделки, которые ухудшают имущественное положение банкрота и ущемляют права кредиторов.

Подозрительные сделки на антирыночных условиях по п. 1 ст. 61.2 127-ФЗ можно оспорить в течение года после их подписания, тогда как причиняющие вред кредиторам по п. 2 ст. 61.2 127-ФЗ в течение 3 лет после их подписания. При оспаривании сделок суд проверяет наличие оснований для этого по п. 1, 2 ст. 61.2 127-ФЗ.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/bankrotstvo/fizicheskix-lic/stata-612.html

Недействительность сделок при банкротстве физического лица

Банкротство физического лица никогда не происходит внезапно. Обычно долги накапливаются в течение некоторого времени. В то время как накапливаются долги – должник постепенно избавляется от имущества. Действительно продает, или укрывает.

При желании, оспорена может быть практически любая сделка, совершенная должником за 3 года до подачи заявления о банкротстве.

Закон «О банкротстве» подразделяет сделки, которые могут быть оспорены, на различные категории.

Подозрительные сделки

Закон «О банкротстве» в статье 61.2, п. 1 так определяет понятие подозрительной сделки: 

Сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

В случае, если продажа имущества, выполнение работы, оказание услуги осуществляются по государственным регулируемым ценам (тарифам), установленным в соответствии с законодательством Российской Федерации, в целях настоящей статьи при определении соответствующей цены применяются указанные цены (тарифы). 

 Это означает, что любая сделка должника в деле о банкротстве подлежит анализу. Финансовый управляющий при этом устанавливает следующие обстоятельства: 

• совершена ли сделка по рыночной цене;
• являются ли условия совершения сделки рыночными;
• каковы обычные цены и условия для аналогичных сделок;
• является ли отклонение от обычных цен и условий существенным. 

Не имеет значение, была ли вторая сторона сделки заинтересована или как-то связана с должником. При анализе подозрительности сделки имеет значение только цена и коммерческие условия. 

Если арбитражный управляющий не оспорит сделку, а суд и кредиторы посчитают ее подлежащей оспариванию – с управляющего ЛИЧНО могут взыскать убытки, причиненные кредиторам.

Так что при наличии малейших оснований арбитражные управляющие подают заявление о признании подозрительной сделки недействительной.

Сделки, совершенные с целью причинения имущественного вреда кредиторам

Условия оспаривания таких сделок определены в п.  2 статьи 61.2 закона «О банкротстве»:

Сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из следующих условий:

• стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации – десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок;
• должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы;
• после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

Обратите внимание на следующее положения данной статьи: Предполагается, что другая сторона сделки знала о цели причинения вреда кредиторам: 

• если она признана заинтересованным лицом. Заинтересованные лица – это родственники и аффилированные юрлица (суд может признать заинтересованными и других лиц);
• если она знала об ущемлении интересов кредиторов либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Это означает, что любая сделка с родственником или аффилированным лицом рассматривается априори как совершенная с целью причинения вреда кредиторам. Любая! Независимо от того, что вы там написали в договорах. Доказать обратное обязаны вы, но на практике – это нереально. 

Также по умолчанию предполагается мотив навредить кредиторам, если другая сторона сделки знает о признаках неплатежеспособности или ущемлении интересов кредиторов.

Сделки с предпочтением одному из кредиторов перед другими

Оспаривание сделок, при которых должник отдает предпочтение одному из кредиторов, нарушая права других, регулируется статьей 61.3 закона «О банкротстве»:

Сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

• сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;
• сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;
• сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;
• сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Сделки с предпочтением признаются недействительными, если они совершены за 1 месяц до подачи заявления о банкротстве в арбитражный суд, или за 6 месяцев – если кредитору было известно о неплатежеспособности должника или кредитор – заинтересованное лицо.

На практике – часто как сделки с предпочтением оспариваются действия банков по списанию денег со счетов должника. Если у должника есть другие кредиторы – суды признают такие действия недействительными и возвращают деньги в конкурсную массу для распределения в процедуре банкротства. 

Последствия признания сделок недействительными

Если арбитражный суд признает сделку недействительной, то всё, что было передано должником (или изъято у него) по такой сделке подлежит возврату в конкурсную массу.

В случае невозможности возврата в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость имущества на момент приобретения и убытки, вызванные изменением стоимости имущества. 

Многие должники ошибочно думают что кредиторы и управляющий будут гоняться за имуществом. Перепишу недвижимость на брата/свата, а затем он ее продаст по объявлению – и пусть догоняют покупателя и изымают всё у него. Нет.

Не будут ничего отбирать у покупателя, если цена и условия сделки были рыночными – он добросовестный приобретатель и его права защищены Гражданским кодексом РФ, статьей 302.

А вот ваш «бедный родственник» будет возмещать в конкурсную массу рыночную стоимость недвижимости. 

Или другая ситуация. Переписали машину на маму/папу. Сделку суд признает недействительной, как совершенной с заинтересованным лицом (независимо от того, какую цифру вы написали в договоре купли-продажи). Машины же к тому времени уже нет – она продана/разбита/утилизирована/угнана. С родителей будет взыскана в конкурсную массу рыночная стоимость автомобиля.

Как определят рыночную стоимость? Это сделает оценщик по средним ценам на авито и авто.ру. Ваши клятвы о том, что там было поцарапано крыло, разбито стекло и двигатель требовал ремонта никто не будет слушать. Обанкротить еще и родственников – тоже не выход.

Обязательства по возврату имущества или его стоимости в конкурсную массу не списываются в случае банкротства гражданина.

Что делать? Как избежать негативных последствий оспаривания сделок?

Самый лучший ответ – это не совершать таких сделок. Однако часто бывает уже поздно. Возможные варианты действий для решения проблем: 

• самостоятельно расторгнуть спорные сделки и вернуть имущество в конкурсную массу;
• возместить в конкурсную массу стоимость имущества;
• запастись доказательствами, подтверждающими рыночные условия сделки (не сработает для сделок с заинтересованными лицами);
• отложить банкротство до истечения срока давности по сделкам (это лотерея – кредиторы вправе подать заявление первыми);
• другие варианты в зависимости от конкретной ситуации.

Источник: https://bankrot.ru.com/riski-pri-bankrotstve/nedejstvitelnost-sdelok

Как отстоять реальность поставки в рамках дела о банкротстве?

Поставка товара может осуществляться как в рамках заключенного договора, так и при отсутствии такового (разовые поставки на основании заявок).

Договор поставки является разновидностью договора купли-продажи товара с особым субъектом – поставщиком (ИП или ЮЛ). Товар используется в предпринимательской деятельности, в том числе для последующей реализации конечному потребителю товара. 

Поставка осуществляется путем отгрузки (передачи) товаров покупателю или лицу, указанному в договоре в качестве получателя. Доставка осуществляется покупателю транспортом, предусмотренным договором либо в соответствии с обычаями делового оборота (с учетом характеристик товара). Договором поставки может быть предусмотрено получение товаров покупателем в месте нахождения поставщика.

Блок 2: Полномочия арбитражного управляющего

Подать заявление об оспаривании сделки должника арбитражный управляющий может с момента введения процедуры конкурсного производства (чаще всего) либо с момента введения процедуры внешнего управления. Право на подачу заявления имеет как конкурсный, так и внешний управляющий, либо в случае их бездействия – конкурсный кредитор.

Правовое обоснование – статья 61.9 Закона о банкротстве:

«Заявление об оспаривании сделки должника может быть подано в арбитражный суд внешним управляющим или конкурсным управляющим от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов».

Таким образом, первое что необходимо сделать — это проверить на какой стадии находится процедура банкротства должника: есть ли в картотеке арбитражных дел по соответствующему делу решение о признании должника несостоятельным (банкротом) и введении конкурсного производства?

Если нет, значит оспаривание сделок преждевременно, должник после введения наблюдения не обязательно станет банкротом, может продолжить работу (если в этом заинтересованно его руководство, имеются оборотные активы, в том числе деньги).

Что может оспорить конкурсный управляющий?

Чаще всего оспаривают просто сами платежи контрагенту (исходя из содержания выписок о движении денежных средств по счету должника) – без привязки к какому-либо договору, договоры по отчуждению имущества,  договоры уступки дебиторской задолженности,  соглашения о зачете, о переводе прав и обязанностей и т.д. (все что подпадает под критерий причинения вреда должнику: уменьшение имущества, денежных средств, принятие новых обязательств).

Основания для оспаривания сделок:

• Сделки с предпочтением
• Сделки с неравноценным встречным предоставлением
• Сделки с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов
• Ничтожные сделки

Сделка с предпочтением – статья 61.3 Закона о банкротстве

Признаки:

А) совершена в течение 1 месяца до принятия заявления о признании должника банкротом (смотрим определение суда о принятии заявления о банкротстве) или после его принятия в любое время

Б) совершена в течение 6 месяцев до принятия заявления о признании должника банкротом в отношении аффилированного лица.

Резюмируя: вы получили оплату по договору от должника, когда у него было множество кредиторов, должник был обязан приостановить расчеты со всеми и подать на свое банкротство.

Последствия: вы должны возвратить все что получили должнику, иначе арбитражный управляющий подаст на ваше банкротство. После того, как вы вернете денежные средства, подаете заявление о включении в реестр требований кредиторов должника, сами становитесь кредитором должника наравне с другими.

Защищаться от данного основания бессмысленно, в случае если вы получили платеж за 1 месяц до принятия заявления о банкротстве должника или после – деньги/имущество возвращать придется в любом случае (бесспорное основание).

Если вы получили платеж в течение 6 месяцев до признания должника банкротом и по совместительству являетесь аффилированным лицом/осведомлены о намерении подать на банкротство, есть два возможных варианта защиты: доказывать отсутствие признаков аффилированности, доказывать отсутствие признаков неплатежеспособности/недостаточности имущества должника на момент совершения платежа

Сделки с неравноценным встречным предоставлением – пункт 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве

Два условия для отнесения к этому основанию:

• Совершена за 1 год до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления,
• Неравноценность (должник получил меньше, чем должен был получить в аналогичных условиях).

Способ защиты – доказать равноценность (подтвердить стоимостью аналогичного товара, оценкой рыночной стоимости, показать технические особенности и уникальность товара).

Последствия – вы становитесь должником банкрота, должны возвратить все полученное по сделке, иначе будет наложен арест на счета, принудительное взыскание задолженности.  

Сделка в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов – пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве

Условия для отнесения к этим основаниям:

• Период совершения сделки – за три года до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления
• Сторона знала о признаках неплатежеспособности (чаще всего аффилированное лицо)
• Причинен вред имущественным правам кредиторов должника (из-за совершения сделки должник стал неплатежеспособен, либо в период сделки уже был неплатежеспособным + безвозмездность сделки или совершение сделки в отношении аффилированного лица).

Способы защиты: можно доказать, что сделка равноценна, что на момент ее совершения не было признаков неплатежеспособности (недостаточности имущества должника).

Ничтожная сделка – статьи 10, 168, 170 ГК РФ

В деле о банкротстве повышенный стандарт доказывания, что означает, что любая сделка ничтожна, пока не доказано обратное. Способ защиты: доказать реальность сделки, экономическую целесообразность.

Блок 3: Защита сделки

Защита сделки осуществляется через подтверждение двух видов обстоятельств: реальности движения товара и движения денежных средств.

Реальность движения товара подтверждается следующими доказательствами:

• Формальным документооборотом: договор поставки, дополнительные соглашения к нему, товарные накладные, счета-фактуры либо УПД
• Отражением в бухгалтерском учете: налоговые декларации, книги покупок продаж, оборотно-сальдовые ведомости по счетам: 10, 27, 60, 60.02,
• Доказательствами перевозки товара (товарно-транспортная накладная, транспортная накладная, доверенность на водителя, разрешение на перевозку грузов, договор перевозки, договор об организации перевозки грузов, авианакладные, накладные на отправку товара, путевые листы),
• Доказательством хранения товара (договор на хранение товара, акты инвентаризации),
• Доказательством изготовления товара (акты об изготовлении товара, о приемке, доказательства приобретения материалов для изготовления),
• Доказательствами наличия возможности изготовить/собрать/отгрузить товар (трудовые ресурсы – трудовой договор, договор оказания услуг со специалистами; производственная мощность – оборудование на изготовление, транспорт на перевозку груза)
• Доказательствами приемки товара/оборудования на объекте должника (акты на монтаж, шефмонтаж и пуско-наладку товара).

Часть 2. Реальность движения денежных средств подтверждается следующими обстоятельствами:

• Фактом оплаты в адрес изготовителя/первоначального поставщика товара (у кого куплен товар стороной по оспариваемой сделке?): платежные поручения, заявления на валютный перевод
• Фактом оплаты в адрес перевозчика (если перевозка осуществлялась сторонней организацией)
• Фактом оплаты услуг по хранению товара
• Фактом оплаты на субподрядчика
• Фактом получения должником оплаты от конечного получателя товара (в случае последующей реализации должником товара).

Для подтверждения международной перевозки можно предоставить также дополнительные документы: международный контракт, декларации на товары, с отметкой таможенного органа, декларации таможенной стоимости, паспорта сделок, заявления на валютный перевод, с отметкой банка об исполнении, инвойс.

Другие юридические новости:

Источник: https://ak-magnat.ru/kak-otstoyat-realnost-postavki-v-ramkah-dela-o-bankrotstve/